Montage, Fahrt und Kleinmaterial sauber ausweisen

Weisen Sie Montage, Fahrt und Kleinmaterial entweder als eigene, klar beschriebene Positionen aus oder rechnen Sie sie bewusst in andere Positionen ein und sagen Sie das dazu. Entscheidend ist, dass der Kunde erkennt, was im Preis steckt, und dass Sie keine Kosten doppelt verrechnen. In bexio bilden Sie beide Modelle mit Produkten, Sammelpositionen und Texten ab.

Warum diese Positionen oft zu Rückfragen führen

Kunden vergleichen Offerten. Steht bei Ihnen «Montage inbegriffen» und beim Mitbewerber eine eigene Montageposition, wirken die Preise verschieden, obwohl der Umfang gleich ist. Bei einem Festpreis kommt ein zweites Risiko dazu: Was Sie nicht eingerechnet haben, dürfen Sie später nicht nachfordern, auch wenn der Aufwand grösser war (Art. 373 Abs. 1 OR). Nebenkosten gehören deshalb von Anfang an in die Kalkulation und in den Text.

Montage ausweisen

Für die Montage gibt es drei übliche Formen:

• Nach Stunden: Sinnvoll, wenn der Aufwand schwer abzuschätzen ist. Schreiben Sie die geschätzten Stunden und «nach Aufwand» dazu.
• Pro Einheit: Etwa pro Stück oder pro Meter, wenn sich Montagen wiederholen. Das macht Mengenänderungen einfach.
• Pauschal pro Anlageteil: Passt bei klar umrissenen Arbeiten. Beschreiben Sie, was dazugehört.

Nennen Sie Voraussetzungen, die den Aufwand bestimmen: Zugang, Gerüst oder Hebegerät, Arbeitszeiten, Demontage und Entsorgung des Alten. Zuschläge für Überzeit oder Wochenende führen Sie als eigene Position.

Fahrt und Wegzeit ausweisen

Die Modelle Pauschale pro Einsatz, Zonen sowie Kilometer und Wegzeit stellt der Beitrag Dienstleistungen als Artikel vor. Hier geht es darum, wie Sie das gewählte Modell in der Offerte darstellen. Klären Sie diese Punkte im Text:

• Was deckt die Fahrt ab, zum Beispiel Fahrzeug und Standardwerkzeug?
• Mit wie vielen Einsätzen rechnet die Offerte?
• Gilt die Wegzeit als Arbeitszeit, und ab wo beginnt sie?
• Wie werden Mehrfahrten verrechnet, etwa weil bauseits etwas nicht bereit ist?

Tragen Ihre Stundensätze die Fahrzeugkosten bereits, weisen Sie die Fahrt nicht zusätzlich aus. Das KMU-Portal des Bundes leitet den Stundenansatz aus den gesamten Jahreskosten ab. Was dort eingerechnet ist, sollte nicht noch einmal als Zuschlag erscheinen.

Kleinmaterial ausweisen

Kleinmaterial sind Schrauben, Dübel, Klemmen, Dichtmaterial und ähnliche Teile, die Sie nicht einzeln aufführen. Vier Modelle stehen zur Wahl:

Ihren Zuschlag ermitteln Sie aus Ihren letzten Aufträgen und prüfen ihn mindestens einmal im Jahr. Ein Beispiel für die Beschreibung: «Kleinmaterial und Befestigungen, pauschal. Enthalten: Schrauben, Dübel, Klemmen, Dichtmaterial. Nicht enthalten: Spezialbefestigungen auf Anfrage.»

So sieht es in der Offerte aus

Die Beträge im Beispiel sind frei gewählt und keine Richtpreise:

So sieht der Kunde, was Material, Arbeit und Nebenkosten ausmachen, und die Sammelposition zeigt den Gesamtbetrag auf einen Blick.

Steuerliche Behandlung

Leistungen, die wirtschaftlich eng zusammengehören und ein unteilbares Ganzes bilden, behandelt die MWST nach dem Charakter der Gesamtleistung (Art. 19 Abs. 3 MWSTG). Nebenleistungen teilen das steuerliche Schicksal der Hauptleistung (Art. 19 Abs. 4 MWSTG). Gehören Montage, Fahrt und Kleinmaterial zur Hauptleistung, gilt für sie daher in der Regel derselbe Steuersatz. Bieten Sie in einer Offerte Leistungen mit unterschiedlichen Steuersätzen an, klären Sie die Behandlung mit Ihrer Treuhänderin oder Ihrem Treuhänder. Wie Sie Preise mit und ohne MWST ausweisen, zeigt der Beitrag Preise mit oder ohne MWST richtig ausweisen.

In bexio umsetzen

• Produkte anlegen: Führen Sie «Montage, Stunde», «Fahrt, pauschal» und «Kleinmaterial, pauschal» als Produkte. Die Einheit «Pauschal» legen Sie selbst unter «Einstellungen» → «Alle Einstellungen» → «Stammdaten» → «Produkteinheiten» an.
• Sammelposition bilden: Legen Sie eine Sammelposition pro Anlageteil an. bexio zeigt den Gesamtwert aller Unterpositionen neben dem Titel. Welche Unterpositionen im PDF erscheinen, hängt von Ihrer Dokumentvorlage ab. Prüfen Sie die Vorschau.
• Text ergänzen: Fügen Sie eine Textposition mit Erläuterungen ein, etwa zum Umfang des Kleinmaterials.
• Preisoption beachten: Ob die Preise netto oder brutto erscheinen, stellen Sie in den MWST-Standardeinstellungen für Dokumente ein. Das gilt für alle Positionen des Dokuments.
• Regie abrechnen: Auslagen für Kleinmaterial erfassen Sie als Aufwendung. Sie lassen sich nur in Rechnungen übernehmen.

Alle Positionsarten beschreibt der Beitrag Positionsarten in bexio-Offerten. Wie Sie zwischen Pauschale und Aufwand wählen, erklärt der Beitrag Regie oder Pauschale richtig offerieren.

efatto, der digitale Innendienst für bexio, erstellt Offerten und Kontakte per Sprachnachricht als Entwurf in Ihrem bexio. Preise nimmt efatto nur aus dem Artikelstamm, Artikel ohne Verkaufspreis werden abgelehnt. Sie prüfen und geben frei. Demo anfragen

Häufige Fragen

Soll ich die Fahrt separat ausweisen oder einrechnen?

Beides ist möglich. Separat lohnt sich bei stark wechselnden Distanzen, weil der Kunde die Kosten nachvollzieht. Einrechnen passt bei kleinem Einsatzgebiet. Wichtig ist, dass dieselben Kosten nicht zusätzlich im Stundensatz stecken.

Muss ich Kleinmaterial einzeln auflisten?

Nein. Eine klare Beschreibung der Kategorie genügt, zum Beispiel «Schrauben, Dübel, Klemmen». Einzelne Belege brauchen Sie nur, wenn Sie nach Aufwand abrechnen.

Gilt für Fahrt und Kleinmaterial derselbe MWST-Satz wie für die Montage?

In der Regel ja, wenn sie zur selben Leistung gehören (Art. 19 Abs. 3 und 4 MWSTG). Bei gemischten Leistungen klären Sie die Behandlung mit Ihrer Treuhänderin oder Ihrem Treuhänder.

Fazit

Montage, Fahrt und Kleinmaterial sind keine Nebensache, sondern gehören sichtbar in die Kalkulation. Wählen Sie pro Position ein Modell, beschreiben Sie den Umfang und prüfen Sie, dass Ihr Stundensatz dieselben Kosten nicht noch einmal trägt. In bexio fassen Sammelpositionen Material, Arbeit und Nebenkosten übersichtlich zusammen.

Dieser Beitrag ist eine allgemeine Information und ersetzt keine Rechts- oder Steuerberatung.